Este lunes la AFIP aclaró que no existe procedimiento legal alguno que permita retrotraer el blanqueo realizado por los empresarios que hoy están involucrados en la investigación por el pago de coimas, derivada de los cuadernos del chofer arrepentido Oscar Centeno.
Desde la agencia recaudadora se explicó que la única posibilidad de que se caiga el blanqueo sería si alguna de las acusaciones investigadas por el juez federal Claudio Bonadío se vinculara con algún delito por el que el empresario en cuestión hubiera sido procesado antes de ingresar al perdón fiscal lanzado por el Gobierno de Mauricio Macri.
El obstáculo para anular el beneficio se establece en la propia ley de blanqueo, que limita el acceso sólo a los particulares procesados por delitos comunes, planteando un perdón fiscal a la evasión. La única excepción establecida era que existiera una causa abierta que involucrara a quien buscaba blanquear, aunque aún no estuviera formalmente procesado en la misma. En ese caso la adhesión al blanqueo podía caerse al momento del procesamiento posterior.
El período de blanqueo culminó el 31 de marzo de 2017 y como en la legislación argentina no existe aplicación retroactiva de la ley penal, la única posibilidad de conectar a los que adhirieron al perdón con los empresarios involucrados en la causa de los cuadernos sería que se reactive una causa anterior a esa fecha por alguna razón relacionada con el actual escándalo pago de coimas. Pero sólo el delito de evasión no bastaría para retrotraer el blanqueo.
La causa de los cuadernos, de todos modos, sí puede conectarse con otras investigaciones en curso que lleva adelante la AFIP, como la que tiene que ver con el uso de facturas apócrifas o truchas, mecanismo al que se habría recurrido para justificar y “legalizar” algunos pagos de coimas, que debía ser explicado en los balances empresarios. Varios de los nombres particulares y de empresas aparecidos en la causa de los cuadernos coinciden con los que ya figuraban en algunas causas de la AFIP. En este sentido, Bonadío ya habría enviado diversos oficios a la agencia recaudadora solicitando datos y declaraciones juradas de empresarios involucrados en la causa. Si se logran cruzar casos de evasión con la causa por el pago de coimas, los casos pasarían al fuero penal tributario.
La AFIP podrá actuar de oficio en los casos vinculados con los cuadernos en los que detecte evasión y cuando haya sospechas de lavado conexas, se emitirá un Reporte de Operación Sospechosa y eventualmente una denuncia penal.
